Hoe bepaal werkgewers bekostigbare gesondheidsversekering?

Groot werkgewers moet bekostigbare dekking bied, maar hoe word dit bepaal?

Ingevolge die werkgewersmandaat van die bekostigbare versorgingswet, moet groot werkgewers (diegene met 50 of meer voltydse ekwivalente werknemers) gesondheidsversekering aan hul voltydse (30 + uur per week) werknemers bied of 'n finansiële boete in die gesig staar.

Daar is wye breedtegraad in terme van die dekking wat groot werkgewers kan bied, maar om te voldoen aan die werkgewermandaat, moet die dekking minimumwaarde verskaf en as bekostigbaar vir die werknemer beskou word.

Minimum waarde beteken net dat die plan ten minste 60 persent van die gemiddelde mediese koste vir 'n standaardpopulasie dek en "beduidende dekking" vir binnepasiënt- en dokterdienste voorsien (let op dat die minimum waarde nie dieselfde as minimum noodsaaklike dekking is nie , maar werkgewer planne wat minimumwaarde voorsien, voldoen aan die vereistes vir minimum noodsaaklike dekking).

Maar bekostigbaarheid is 'n meer subjektiewe maatstaf aangesien dit grootliks afhanklik is van 'n persoon se inkomste. Hoe bepaal werkgewers en die IRS of 'n plan bekostigbaar is vir die werknemers?

Bekostigbaarheidsbepaling: Werkgewers Gebruik Safe Harbor Berekeninge

Die IRS beskou 'n werknemer se dekking bekostigbaar solank die werknemer se gedeelte van die premies vir selfstandige dekking nie meer as 9,56 persent van die werknemer se huishoudelike inkomste in 2018 oorskry nie (hierdie persentasie word jaarliks ​​vir inflasie geïndekseer, dit het begin met 9,5 persent in 2014, het elke jaar deur 2017 toegeneem, en dan effens afgeneem vir 2018).

Dit is belangrik om die selfstandige gedeelte van daardie definisie te verstaan. Die koste om familielede by die werknemer se plan by te voeg, word nie in ag geneem wanneer bekostigbaarheid bepaal word nie. Al wat tel, is wat die werknemer moet betaal vir net hul eie dekking. Ongelukkig kwalifiseer die familielede nie vir premiesubsidies in die individuele mark as hulle toegang het tot dekking onder die werkgewergeborgde plan wat vir die werknemer bekostigbaar beskou word nie, ongeag hoeveel dit sou kos om die gesin by die werkgewer te voeg- geborgde plan.

Dit staan ​​bekend as die gesinsversteuring .

Die bepaling van bekostigbaarheid is dus redelik eenvoudig: as die dekking wat jou werkgewer bied, meer as 9,56 persent van jou huishoudelike inkomste in 2018 kos, word dit nie bekostigbaar beskou nie. In daardie geval sal u toegang tot premiesubsidies in die uitruil hê as u 'n individuele markplan wil koop, en u werkgewer sal dan onderhewig wees aan die werkgewer se mandaatboete.

Maar hoe weet jou werkgewer jou huishoudelike inkomste? As jy voltyds werk vir 'n groot werkgewer en jou dekking uiteindelik onbetaalbaar is in vergelyking met jou huishoudelike inkomste, is jou werkgewer op die haak vir 'n boete wat aansienlik kan wees. En tog het werkgewers gewoonlik nie toegang tot data oor hul werknemers se totale huishoudelike inkomste nie.

Om hierdie probleem aan te spreek, het die IRS drie "veilige hawe" berekeninge geskep wat werkgewers kan gebruik. Solank die werkgewer 'n minimum waarde dekking bied wat bekostigbaar is met een van die veilige hawe metodes, sal die werkgewer nie moet bekommer oor moontlike boetes nie.

Die Veilige Hawens

Hoe weet die IRS watter veilige hawe metode my werkgewer gebruik het?

Jou werkgewer stel aan die begin van elke jaar 'n verslag by die IRS (en stuur jou 'n afskrif), waarin u die dekking wat u gedurende die vorige jaar aangebied het, uiteensit. Dit is Form 1095-C .

Op lyn 16 van die vorm sal u werkgewer 'n kode spesifiseer om te verduidelik watter veilige hawe metode (indien enige) gebruik is. Die kodes word in die werkgewer se instruksies vir vorm 1095-C verduidelik : Kode 2F beteken dat die W2 lone veilige hawe gebruik is; Kode 2G beteken dat die veilige hawe van die federale armoedevlak gebruik is, en 2H beteken dat die veilige hawe van die betaalde hawe gebruik is.

Bykomende huishoudelike inkomste word nie in die veilige hawemetodes getel nie

Aangesien u werkgewer slegs toegang tot u gedeelte van u huishouding se inkomste het, is dit alles wat in aanmerking geneem sal word indien u werkgewer 'n veilige hawe berekening gebruik. En as die veilige hawe metode van die armoedebestuur van armoede gebruik word, is dit gebaseer op die armoedevlak vir net een persoon. As u gade addisionele inkomste het, word dit nie getel wanneer u werkgewer verseker dat u premies nie 9.56 persent van u inkomste oorskry nie.

Werkgewers moet nie 'n veilige hawe berekening gebruik nie. Maar die boetes vir die versuim om te voldoen aan die werkgewer mandaat is redelik steil, en werkgewers wat dekking oor die algemeen bied, wil nie onophoudelik die dekking gee wat nie aan die bekostigbaarheidsriglyne voldoen nie.

Wat beteken dit alles vir werknemers?

As jy voltyds werk vir 'n groot werkgewer, word jy waarskynlik gesondheidsversekering aangebied wat redelik goedkoop is vir jou eie dekking, aangesien werkgewers oor die algemeen wil verseker dat hulle voldoen aan die ACA se werkgewersmandaat. Maar die premies kan veel groter wees as jy familielede by jou plan voeg, aangesien werkgewers nie die dekking bekostigbaar net vir jou, nie vir jou gesin, betaalbaar moet maak nie.

> Bronne:

> Cornell Law School, Regsinligtinginstituut. 26 US Kode 36B, Terugbetaalbare krediet vir dekking onder 'n gekwalifiseerde gesondheidsplan. 36B (c) (2) (c) (i) (II).

> Departement van Gesondheid en Menslike Dienste, Kantoor van die Assistent Sekretaris vir Beplanning en Evaluering. HHS Armoede Riglyne vir 2018. 13 Januarie 2018.

> Interne Inkomstediens. Inkomste Proses 2017-36 .