Die ABC's van HSAs en HDHPs!
Wat is 'n gesondheidspaarrekening?
'N Gesondheidspaarrekening (HSA) is 'n tipe rekening waarmee jy geld kan insamel om op gesondheidsverwante uitgawes op 'n belastingvrye grondslag te bespaar.
U kan slegs bydra tot 'n gesondheidspaarrekening as u:
- het 'n hoë aftrekbare gesondheidsplan (HDHP)
- het geen ander mediese versekeringsdekking, insluitende Medicare nie. U mag egter ander tipes gesondheidsverwante dekking hê, soos ongeluk, gestremdheid, tandheelkundige sorg, visie sorg of langtermynversekering.
- kan nie as afhanklike op iemand anders se belastingopgawe geëis word nie
Beide u en u werkgewer kan bydraes lewer aan u HSA. Die totale bedrag van die bydraes kan egter nie meer wees as 'n jaarlikse perk wat deur die regering bepaal word nie. In 2018 is die maksimum bydrae $ 3,450 as u selfstandige dekking het onder 'n HDHP, en $ 6,850 indien u familiedekking (twee of meer mense onder 'n HDHP het).
Enige bydraes wat aan u HSA gemaak is, moet kontant wees; bydraes van voorraad of eiendom word nie toegelaat nie. Ook, jy kan nie bydraes aan jou HSA wanneer jy inteken by Medicare. U kan egter die geld in u HSA hou en dit gebruik om mediese onkoste belastingvry te betaal.
As u geld van u HSA onttrek sonder om gekwalifiseerde mediese uitgawes aangaan, betaal u inkomstebelasting op die geld, sowel as 'n boete. Die boete op uitkerings van u HSA wat nie vir gekwalifiseerde mediese uitgawes gebruik word nie, het van 2011 tot 10 persent toegeneem as gevolg van die bekostigbare versorgingswet.
Belastingvoordele
Volgens die Internal Revenue Service (IRS) het die HSA's die volgende belastingverwante voordele:
- U kan 'n belastingaftrekking eis vir bydraes wat u of iemand anders as u werkgewer, aan u HSA maak.
- Bydraes aan u HSA wat deur u werkgewer gemaak is, kan van u bruto inkomste uitgesluit word.
- Enige rente of ander verdienste wat u op die geld in u HSA maak, is belastingvry.
- Geld wat jy uit jou HSA neem, kan belastingvry wees as jy dit gebruik om "gekwalifiseerde" mediese uitgawes te betaal.
- Daar is geen sperdatum om jouself te vergoed vir mediese uitgawes deur jou HSA te gebruik nie. Solank as wat die gekwalifiseerde mediese onkoste aangegaan is nadat u die HSA gestig het, kan u jare of dekades wag om die geld uit die HSA te neem om die mediese onkoste te dek (hou u kwitansies, soos u dit benodig indien die IRS u vra om te bewys dat jy wel die mediese uitgawes aangegaan het waarvoor jy jouself vergoed).
- Na 65, kan jy geld uit 'n HSA neem vir enige doel wat jy wil, sonder 'n boete. Maar as jy nie die geld vir gekwalifiseerde mediese uitgawes gebruik nie, betaal jy inkomstebelasting op die onttrekking, net soos jy van 'n tradisionele IRA sou wou.
U kan besonderhede oor die belastingvoordele en -reëls (insluitend voorbeelde van hoe HSA's werk) vind in IRS-publikasie 969, Gesondheidspaarrekeninge en ander belastinggunstige gesondheidsplanne.
Teken in vir 'n HSA
Banke, krediet-unies, versekeringsmaatskappye en ander finansiële instellings word toegelaat om te bied en toesig te hou oor HSA-rekeninge. Jou werkgewer kan ook 'n plan opstel wat jou sal help om aan te meld.
Let daarop dat jou HSA nie iets is wat jy koop nie; Dit is 'n spaarrekening waarin jy geld op 'n belasting-voorkeur basis kan deponeer.
Wat is 'n hoë-aftrekbare gesondheidsplan?
As jy besluit om 'n HSA oop te maak, moet jy 'n hoë aftrekbare gesondheidsplan (HDHP) hê. 'N HDHP is 'n soort gesondheidsversekeringsplan wat aan baie spesifieke IRS-reëls moet voldoen. Daar is regulasies ten opsigte van minimum aftrekbaarhede en maksimum buite-limiet limiete, en die plan kan nie voordele vir die aftrekbare voordele anders as voorkomende sorg (soos gedefinieer deur die IRS) verskaf nie.
In 2018 moet 'n HDHP 'n aftrek van ten minste $ 1,300 hê vir 'n enkele persoon, of $ 2,600 vir 'n gesin.
En die plan kan nie 'n maksimum buite-sak van meer as $ 6,550 vir 'n enkele persoon, of $ 13,100 vir 'n familie hê nie. Die bedrag van die vereiste minimum aftrekbare en buite-sak uitgawes word jaarliks aangepas om rekening te hou met inflasie.
Die boonste perke vir buite-sak koste vir HDHP's is laer as die algemene maksimum buite-sak limiete wat van toepassing is op ander planne . In 2014 was hulle dieselfde, maar die formule wat gebruik word om die limiete vir HDHP's te verhoog, verskil van die formule wat gebruik word om die buite-limiet vir ander planne te verhoog, sodat die boonste perke met die tyd afwyk.
Omdat nie-HDHP's hoër perke-perke kan hê, is HDHP's nie noodwendig die planne met die laagste premies nie. Dit sal duidelik wees as jy vir jou eie dekking in die individuele mark inkopies doen. Maar as u opsies deur 'n werkgewer beperk word en een van die beskikbare planne is 'n HDHP, sal dit waarskynlik die laagste prys plan wees wat u werkgewer bied, aangesien die ander beskikbare planne waarskynlik voordele insluit (soos copays vir kantoorbesoeke, in plaas van dat jy die volle koste van die kantoorbesoek moet betaal) voor die aftrekbare bedrag.
U kan u gesondheidspaarrekening gebruik om te help betaal vir die uitgawes wat u gesondheidsplan nie dek nie.
'N Dr Mike Definisie: Aftrekbaar - 'n Aftrekbare is die bedrag wat u jaarliks uit die sak moet betaal vir gesondheidsverwante uitgawes voordat u versekeringspolis begin betaal. Onder 'n HDHP (wat u moet hê om by te dra tot 'n HSA), sal u aftrekbaar ten minste $ 1,300 wees vir een dekking, en ten minste $ 2.600 vir familiedekking.
Inskrywing in 'n hoë-aftrekbare gesondheidsplan
Enige maatskappy wat gesondheidsversekering in u staat verkoop, kan 'n HDHP aanbied. Jou werkgewer kan 'n HDHP aanbied, en jy moet ook 'n gekwalifiseerde HDHP kan kry deur die wisselkoers in jou staat , jou huidige versekeringsmaatskappy of 'n agent of makelaar te kontak wat gelisensieer is om gesondheidsversekering in jou land te verkoop. Jou staatsversekeringsdepartement kan ook inligting verskaf oor gekwalifiseerde HDHP's.
Wat is gekwalifiseerde mediese uitgawes?
IRS Publication 502 definieer gekwalifiseerde mediese uitgawes as "die koste van diagnose, genesing, versagting, behandeling of voorkoming van siektes, en die koste vir behandelings wat enige deel of funksie van die liggaam beïnvloed. Hierdie uitgawes sluit in betalings vir mediese dienste gelewer deur dokters, chirurge, tandartse en ander mediese praktisyns. Dit sluit in die koste van toerusting, voorrade en diagnostiese toestelle wat vir hierdie doeleindes benodig word. "
Ingevolge die bepalings van die Wet op bekostigbare sorg, kan u nie meer op 'n belastingvrye basis vergoed word vir die koste van medisyne wat buite die toonbank is nie, tensy u dokter u 'n voorskrif gee.
Wat is die voor- en nadele van gesondheidspaarrekeninge?
Die Amerikaanse Tesourie-afdeling verduidelik dat die voordele van HSA's en HDHP's insluit:
- Hulle bied sekuriteit deur u te beskerm teen hoë of onverwagte mediese rekeninge.
- Dekking kan meer bekostigbaar wees as gevolg van laer gesondheidsversekeringspremies, aangesien die planne nie voorsiening maak vir voordele buite voorkomende sorg totdat jy jou aftrekbaar nagekom het nie.
- U het die buigsaamheid om die fondse in u rekening te gebruik om mediese uitgawes te betaal, insluitende uitgawes wat u versekering nie mag dek nie.
- U kan die geld in u rekening stoor vir toekomstige mediese uitgawes.
- U kan u rekening verhoog deur beleggingsverdienste.
- Jy maak al die besluite oor hoeveel geld jy in jou rekening moet sit, of jy die geld moet spaar vir toekomstige uitgawes of huidige mediese uitgawes betaal, en watter mediese uitgawes moet jy met HSA-fondse betaal. U kan kies om mediese uitgawes te betaal met nie-HSA-fondse (dws met nabelastinggeld), spaar u kwitansies, en vergoed uself jare of dekades later met belastingvrye geld van die HSA. Op hierdie manier kan 'n HSA as 'n noodfonds of vroeë aftrede rekening gebruik word.
- U kan u HSA hou, selfs as u werk verander, u mediese dekking verander, werkloos word, na 'n ander staat verskuif of u huwelikstatus verander. U kan slegs bydraes tot u HSA gedurende die tyd wat u HDHP dekking in plek het. Maar die geld in die HSA is joune en kan gebruik word om gekwalifiseerde mediese uitgawes te alle tye in die toekoms te dek, ongeag watter soort gesondheidsversekeringsdekking u op daardie stadium het (of het nie).
- U fondse bly van jaar tot jaar in die rekening - daar is geen reëls vir gebruik of verloor nie
Daarbenewens bied jou HSA jou drievoudige belastingbesparings:
- Belastingaftrekkings wanneer u by u rekening bydra
- belastingvrye verdienste deur belegging
- belastingvrye onttrekkings vir gekwalifiseerde mediese uitgawes
'N aantal verbruikers organisasies, insluitend verbruikers unie, die uitgewer van Consumer Reports, is krities van HSAs omdat hulle die grootste voordeel het vir jong gesonde mense wat nie afhanklikes en ryk mense het wat meer kan spaar op hul belasting nie.
> Bronne:
> Interne Inkomstediens. Bekostigbare Sorgwet: Vrae en Antwoorde oor Oor die Teller Geneesmiddels en Dwelms.
> Interne Inkomstediens. Interne Inkomste Bulletin. Bulletin Nommer 2018-10 , 5 Maart 2018.
> Interne Inkomstediens. Publikasie 502. Mediese en tandheelkundige uitgawes .
> Interne Inkomstediens. Publikasie 969 (2017) Gesondheid Spaarrekeninge en Ander Belasting Gunstige Gesondheidsplanne.